Optimiser votre fiscalité

Vous souhaitez réduire votre imposition en trouvant les "niches fiscales" adaptées à votre situation ? C'est possible ! Optimiser sa fiscalité, c'est utiliser les bons leviers à la fois pour payer moins d'impôts, mais aussi pour développer son patrimoine. On vous explique tout.

Avant de vous lancer tête baissée dans un projet de réduction fiscale, vous devez savoir que "réduire vos impôts" ne doit pas être le seul leitmotiv de votre démarche. Vous devez aborder ce projet comme un investissement, un changement de statut, une évolution de votre projet de vie. Plusieurs solutions sont possibles que nous allons voir ci-dessous

La plupart d'entre nous se posent cette question simple et légitime : Comment faire pour diminuer mon impôt sur le revenu ?  
Tout d'abord, nous allons aborder la question de la réduction de l'assiette, votre base imposable. Celà est possible de plusieurs façons différents :

• Déduire les dons, pensions, épargne retraite de votre la totalité de vos revenus
• Déduire, dans le cas d'un revenu foncier, les intérêts d'emprunt, le coût des travaux
• Déduire également les charges liées à votre travail tels que les frais kilométriques, repas etc...

En résumé, réduire votre assiette fisacle correspond à diminuer votre base imposable en déduisant partiellement ou totalement les charges. 

Cette méthode vous permet d'agir directement sur votre "Taux marginal d'imposition".

A la différence, le crédit ou la réduction d'impôt fonctionnent differemment, car ils réduisent directement le montant de votre impôt à payer. Dans les deux cas, le crédit ou la réduction vient en déduction de votre impôt. 

La réduction d'impôt vient en déduction du montant à régler selon un barême progressif. Cependant, il ne peut y avoir de remboursement si le montant lié à la réduction d'impôt est supérieur au montant à régler. 

Le crédit d'impôt, en revanche, donne lieu à un remboursement si le crédit est supérieur au montant de l'impôt. Ce remboursement est donc éffectué par la Direction Générale des Finances Publiques.

L'impôt sur la fortune immobilière, IFI est taxable si votre patrimoine net est inférieur ou égal à 1,3 millions d'euros. L'IFI est donc calculé selon un barême progressif :

• Patrimoine net taxable situé entre 0 et 800 000 € : 0 %
• Patrimoine net taxable situé entre  800 000 € et 1 300 000 € : 0,5 %
• Patrimoine net taxable situé entre  1 300 000 € et 2 570 000 € : 0,7 %
• Patrimoine net taxable situé entre  2 570 000 € et 5 000 000 € : 1 %
• Patrimoine net taxable situé entre  5 000 000 € et 10 000 000 €  : 1,25 %
• Patrimoine net taxable au-delà de 10 000 000 € : 1,5 %

Il faut savoir que des réductions sont possibles lorsque vous effectuez des dons à des organismes d'intérêts générales. Vous pouvez déduire jusqu'à 75% des versements.

Les autres solutions pour réduire votre IFI peuvent également consister à :

Vendre vos biens immobiliers : Vous pourrez ainsi dégager du capital pour le réinvestir dans d'autres produits financiers

L'achat en nue-propriété de bien : en bénéficiant d'une décote sur le prix de vente.  l’usufruitier peut jouir du bien et en percevoir les revenus en cas de mise en location

Le démembrement de propriété : Grâce à la donation de la nue-propriété de vos biens. En effectuant une donation durant un temps déterminé de l'usufruit, les biens en nue-proprité ne seront pas comptabilisé dans votre assiette IFI pendant la durée du démembrement. 

Lorsque l'on parle des SCPI (sociétés civiles de placement immobilier), on parle généralement de rendement en investissant dans l'immobilier. Nanmoins, leur rendement est nettement inférieur à celui des SCPI classiques car elles se basent sur de l'habitation et non de l'immobilier professionnel. Les SCPI fiscales ont l'avantage de réaliser des économies d'impôts sur une partie du montant du coût de leurs parts.

Le principe est simple à comprendre : Celà consiste à acheter de l'immobilier résidentiel et à le louer à des particuliers tout en s'adaptant aux dispositifs fiscaux. Pour quelques milliers d'euros investis, vous pouvez profiter d'une SCPI fiscale durant une période d'environ 8 à 15 ans car celles-ci sont généralement dissoutes en revandant le parc immobilier, et en remboursant les investisseurs. 

Alors quelles sont ces SCPI qui donnent lieu à des réduction d'impôts :

Les SCPI Malraux

Le principe d'une SCPI Malraux consiste à investir dans de l'immobilier ancien avec un environnement patrimonial riche mais pas assez pour être répertorié Monuments. Celà consite à rénover les biens achetés puis à les louer durant une période de 9 ans. Dans ce cas 30% du montant des travaux est prévue par le dispositif. Les rénovations étant généralement vastes, la réduction d'impôts dont peuvent jouir les investisseurs de la SCPI peut correspondre à 18% environ du montant investi. 

Les SCPI Pinel

Avec une SCPI Pinel, 12 à 21% de réduction d'impôts sur le prix des part est possible pour un plafond d'ninvestissement de 300K€/an. La réduction d'impôts se fait alors en une seul fois, l'année de la souscription. 

Les SCPI de déficit foncier

Si vous touchez des revenus fonciers très importants, la SCPI de décifit foncier peut être une solution intéressante. Un peu comme pour la SCPI Malraux, l'opréation consite à acquérir des logements en mauvais état dans le bute de les rénover. Un déficit foncier sera alors dégagé permettant aux investisseurs de SCPI de réduire leur base taxable.